اگر یک شرکت در امارات فعالیت میکند، یکی از کارهایی که باید انجام دهد، ثبت دقیق مالیات شرکتی است. ثبت دقیق و درست مالیات در کشوری مانند امارات بسیار مهم است. برخی از سازمانها به دلیل اشتباهات کوچک، طبقهبندی نادرست، ثبت نادرست درآمد، عدم انطباق حسابرسی یا نبود مستندات باعث جریمهشدن شرکتشان میشوند. در این مقاله به رایجترین اشتباهاتی که کسبوکارها در هنگام ثبت مالیات شرکتی انجام میدهند، پرداختهایم. همچنین راهکارهایی برای کاهش ریسک و جلوگیری از این اشتباهات بیان کردهایم.
مالیات شرکتی در امارات متحده عربی
امارات از سال 2023 یک چارچوب مالیاتی برای شرکتهایی که در این کشور فعال هستند، در نظر گرفته است. نرخ استاندارد مالیات شرکتی 9درصد بر درآمدی است که بیش از 375000 درهم باشد. بنابراین اگر درآمد شرکت شما زیر 375000 درهم باشد، مالیات شما صفر درصد خواهد بود که این کار به نفع شرکتهای کوچک است. رعایت قوانین در کشور قانونمندی مانند امارات بسیار مهم است. قوانین مالیاتی برای تمام شرکتهایی که در Mainland، شرکتهای مناطق آزاد و برخی شعب خارجی الزامی است و عدم رعایت قانون یا عدم ارسال به موقع اظهارنامهها باعث جریمه و بهره دیرکرد در پرداخت میشود.
اشتباهات رایج در ثبت مالیات شرکتی
در زمان ثبت مالیات شرکتی ممکن است چالشهایی به وجود بیاید که کسبوکارهای اماراتی با خطا در ثبت اظهارنامه روبرو شوند. در ادامه به اشتباهات مهم و روشهای جلوگیری از آنها اشاره کردهایم.
عدم ارسال یا ارسال دیرهنگام اظهارنامه
اگر اظهارنامه دیر ارسال شود یا اصلا ارسال نشود، باعث جریمهشدن یا افزایش احتمال حسابرسی میشود. برای جلوگیری از این اتفاق، میتوان یادآورهای خودکار تنظیم کرد یا با یک مشاور مالیاتی مشورت کرد که جریانهای درآمدی را به صورت منظم بررسی کند و از شفافبودن سرفصلهای حسابداری اطمینان پیدا کند.
عدم نگهداری سوابق
اگر سوابق را نگهندارید یا آنها را به صورت نامرتب و ناقص نگهدارید، در اثبات هزینهها و کسورات دچار مشکل میشوید. برای جلوگیری از این اتفاق میتوانید فاکتورها را به صورت دیجیتال ذخیره کنید. همچنین رسیدها و قراردادها را به صورت ماهانه با حسابها تطبیق دهید و آنها را به مدت حداقل 5 سال نگهداری کنید.
چالشهای مربوط به پورتال EmaraTax
هنگام ثبت اظهارنامه مالیاتی شرکتی در امارات ممکن است با مشکلات فنی مانند آپلود ناموفق، بارگذاری فایلهای پشتیبانی نشده، حجم نادرست فایل و… مواجه شوید. این چالشها ممکن است باعث شود اظهارنامه را دیر ارسال کنید. برای حل این مشکل باید مدارک لازم را بر اساس نیازمندی مطرح شده در EmaraTax آماده کنید تا از خطاها جلوگیری کنید.
طبقهبندی نادرست درآمد
بسیاری از شرکتها درآمدهایی که مشمول مالیات هستند و درآمدهای غیرمشمول را به صورت نادرستی طبقهبندی میکنند که منجر به محاسبه نادرست مالیات میشود. برای حل این مشکل باید جریانهای درآمدی را با یک فرد متخصص بررسی کنید تا فاکتورهای حسابداری شما کاملا شفاف باشند یا میتوانید از نرم افزار هوشمند همیار یونیون استفاده کنید.
سوء برداشت در مورد هزینههای قابل کسر
باید دقت کنید که هزینههای قابل کسر در حسابرسی به درستی ثبت شود چون ثبت اشتباه آنها باعث میشود ریسک حسابرسی افزایش یابد. برای مقابله با این مشکل، باید قوانین مالیاتی امارات را به خوبی بلد باشید و هزینهها را به صورت کامل مستندسازی کنید.
نرخ مالیات اشتباه
نرخ مالیات را باید به درستی ثبت کنید. در صورتی که نرخ اشتباه باشد، با مشکل پرداخت بیش از حد یا کمتر از حد مالیات روبرو خواهید شد. برای این مشکل از نرم افزار خودکار و هوشمند حسابداری همیار یونیون استفاده کنید تا نرخ مالیات شما بهروز باشد.
عدم آگاهی نسبت به قوانین قیمتگذاری انتقالی
در معاملاتی که بین شرکتهای وابسته وجود دارد، عدم آگاهی و رعایت نکردن این قوانین منجر به جریمه میشود. برای حل این مشکل باید مستندات قیمتگذاری انتقالی به درستی تهیه شود.
ادعاهای مالیاتی یا معافیتهای نادرست یا بدون پشتوانه
ادعای معافیتها یا کسورات مالیاتی اگر بدون پشتوانه و مدارک مستند باشد، میتواند باعث نادرست تلقی شدن اظهارنامه شود. برای حل این موضوع باید اطمینان داشته باشید که تمام کسورات یا معافیتها با مدارک مستند هستند. تمامی کسورات را چک کنید تا از رد یا جریمهشدن جلوگیری کنید.
عدم تطبیق حسابها
اگر حسابها به درستی تطبیق داده نشوند، میتواند باعث حسابرسی و بروز مشکلات در آینده شود. برای حل این موضوع میتوانید حسابها را به صورت ماهانه تطبیق دهید و قبل از ثبت نهایی، اختلافات را برطرف کنید.
اگر در ثبت مالیات شرکتی اشتباه کنید چه اتفاقی میفتد؟
اشتباه در ثبت مالیات میتواند هم از نظر مالی و هم از نظر اعتباری عواقب جبرانناپذیری برای شرکت شما داشته باشد. سازمان مالیاتی فدرال ممکن است برای تاخیر یا خطا در ثبت مستندات شما را جریمه کند. همچنین تکرار خطاها باعث میشود نیاز به حسابرسی گسترده داشته باشید. باید بهره دیرکرد بپردازید یا در آینده نظارت روی سیستم مالیاتی شما افزایش یابد. علاوهبراین، اعتبار شما در نظر شرکای تجاریتان از بین خواهد رفت و سرمایهگذاران و نهادهای امنیتی اعتاد کمتری به شرکت شما خواهند داشت.
اصلاح اظهارنامه مالیات شرکتی در امارات
- علت خطا را درک کنید: به پورتال EmaraTax وارد شوید و مشکل اعلام شده توسط FTA را ببینید و دلیل اشتباه را شناسایی کنید.
- خطا را اصلاح کنید: خطاهایی که در TRN هستند، سوابق مالیاتی و جزئیات مالکیت را اصلاح کنید.
- از نرمافزار هوشمند استفاده کنید: برای حساب دقیق فاکتورها، گزارشگیری و یادآورها و… میتوانید از نرمافزار هوشمند چند کاربره همیار یونیون استفاده کنید.
- اظهارنامه اصلاح شده را بدون تاخیر بفرستید: اظهارنامه را در مهلت FTA ارسال کنید تا جلوی جریمهشدن را بگیرید.
- از تکرار خطاها جلوگیری کنید: بررسیها را به صورت دورهای انجام دهید تا ثبتهای مالیاتی بدون خطا باشد.
باورهای غلطی که در مورد مالیات شرکتی در امارات وجود دارد
- امارات مالیات شرکتی ندارد: امارات از ماه June سال 2023 مالیات شرکتی فدرال را اجرایی کرده است.
- شرکتهای مناطق آزاد معاف از مالیات هستند: تنها شرکتهایی که شرایط Qualified Free Zone Person دارند، از نرخ بهره 0 درصد بهرهمند میشوند.
- کسبوکارهای کوچک مشمول مالیات نیستند: تمام شرکتها باید ثبتنام کنند و اظهارنامه ارائه دهند. حتی اگر درآمد آنها پایینتر از 375000 درهم باشد، باز هم باید اظهارنامه مالیاتی خود را در پرتال ثبت کنند.
بهترین روش برای ثبت دقیق مالیات، نگهداری و بایگانی اسناد به صورت دیجیتال است. حسابها باید به صورت ماهانه تطبیق داده شوند و هزینههای قابل کسر در آن مشخص شود. از یک نرمافزار حسابداری قابل اعتماد مانند همیار یونیون استفاده کنید.
نرم افزار حسابداری همیار یونیون چطور کار میکند؟
همیار یونیون یک نرم افزار جامع حسابداری و مالیاتی است که فرایند ثبت مالیات را ساده میکند و خطاها را به حداقل میرساند:
- ثبت خودکار سوابق مالی
- محاسبه دقیق مالیات
- یادآوری مهلتها
- گزارشهای آماده حسابرسی
- پشتیبانی تخصصی
